Finances de l'État islamique

L'exportation de pétrole extrait des territoires conquis a rapporté des dizaines de millions de dollars à l'État islamique^{[12],[13],[14]}. Un responsable du Trésor américain a estimé en 2014 que l'EI gagnait 1 million de dollars par jour grâce aux exportations de pétrole, dont une grande partie était vendue illégalement en Turquie^[15]. La même année, des analystes basés à Dubaï ont estimé les revenus pétroliers de l'EI à 3 millions de dollars par jour^[16]. Une estimation précise des véritables revenus pétroliers de l'État islamique est difficile, car les ventes au marché noir sont difficiles à retracer^[17].

En 2014, l'essentiel des financements du groupe provenait de la production et de la vente d'énergie; il contrôlait environ 300 puits de pétrole rien qu'en Iraq. À son apogée, il exploitait 350 puits de pétrole en Irak, mais en a perdu 45 à la suite de frappes aériennes. Il a conquis jusqu'à 60% de la capacité de production totale de la Syrie (environ un cinquième de sa capacité totale était en service). Malgré le contrôle de grandes quantités de réserves de pétrole et d'installations de production, l'EI manquait de « ressources et de capacités techniques » pour les utiliser efficacement^[18]. L'EI a gagné 2,5 millions de dollars par jour en vendant entre 50 000 et 60 000 barils de pétrole par jour^[15]. Les ventes à l'étranger reposaient sur un marché noir de longue date via la Turquie. De nombreux passeurs et gardes-frontières turcs corrompus qui ont aidé le régime de Saddam Hussein à échapper aux sanctions ont également aidé l'EI à exporter du pétrole et à importer de l'argent^{[4],[19],[20]}.

En 2015, après la bataille de Tikrit, l'EIIL a perdu le contrôle de trois grands champs de pétrole^[21]. Les frappes aériennes de la coalition dirigée par les États-Unis et à la suite des attaques terroristes à Paris, ont détruit des centaines de camions que l'État islamique utilisait pour transporter son pétrole^[22],[23]. Une étude du Centre pour le développement et la stratégie a montré que c'était la méthode favorite pour réduire les revenus de l'EI^[24].

Les autres ventes d'énergie comprennent la vente d'électricité produite dans les centrales électriques capturées dans le nord de la Syrie. Une partie de cette électricité a été revendue au gouvernement syrien^[25].

En 2014, les ventes d'antiquités dites antiquités de sang seraient la deuxième source de financement de l'EI^[19]. Plus d'un tiers des sites importants d'Irak ont été sous le contrôle de l'EI. L'EI a pillé le grand palais du roi assyrien Ashurnasirpal II à Kalhu (Nimrud). Des tablettes, des manuscrits et des tablettes cunéiformes ont été vendus pour une valeur de plusieurs centaines de millions de dollars. Des objets volés sont introduits en contrebande en Turquie et en Jordanie.

Abdulamir al-Hamdani, un archéologue de l'Université de Stony Brook, a déclaré que l'EI « pillait ... les racines mêmes de l'humanité, des objets des plus anciennes civilisations du monde ». Il est difficile de mesurer avec précision les revenus issus de la vente de ces objets, car ils sont principalement vendus sur le marché noir, mais le National Geographic estime qu'il peut se chiffrer à des dizaines de millions de dollars. En plus de vendre des artefacts, l'EI a taxé les trafiquants qui étaient chargés de faire passer les objets^[26].

Le Conseil d'orientation de la lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme (COLB) a mis en avant le rôle de ce trafic dans le financement de l’EI^[27]. Le pillage et la revente des œuvres étaient à la charge la branche " antiquités " via des experts du marché de l’art faisant le lien entre marché conventionnel et illicite et des ports francs. Quelques jours après les attentats de Paris, le président de la République, François Hollande, déclare « en ce moment même, l’organisation terroriste Daesh délivre des permis de fouille, prélève des taxes sur les biens qui vont ensuite alimenter le marché noir mondial, transitant par des ports francs qui sont des havres pour le recel et le blanchiment, y compris en Europe »^[28].

L'EI a mis en place un système de fiscalité et de racket^[15],[29]. Au niveau de la fiscalité, les chrétiens et les étrangers sont tenus de payer une taxe appelée jizya . Le taux de la jizya est déterminé par le revenu de la personne. Il sert également de contrat de protection impliquant des restrictions sévères pour les non-musulmans. Cette taxe a un fondement historique dans le Coran et dans le califat originel^[30]

L'État islamique a émis plusieurs impôts dans le but de contrôler les actifs volés par ses combattants au combat. Selon le Coran, un cinquième des ghanima, (le butin de guerre) pris par les combattants de l'État islamique, doit être donné à l'organisation. Les combattants de l'État islamique paient également des impôts sur les biens volés comme butin de guerre. En plus de ces butins de guerre, les biens pris sans combat, appelés fay ', sont soumis à une taxe de 20 %. Ces taxes ont le double objectif de générer des revenus pour l'organisation tout en maintenant un contrôle strict sur ses combattants^[31].

Bien que peu encouragées, des activités autres que le jihad sont nécessaires au fonctionnement de l'organisation. Ceux qui exercent ces professions doivent payer la zakat, généralement une taxe de 2,5 % sur le total des actifs d'un individu. L'État islamique a également mis en place une taxe sur les importations et les exportations. Toutes ces taxes imposées par l'État islamique sont d'origine coranique ou historique à l'exception du fay ' ^[32].

De plus, l'EI pratique l'extorsion en racketant l'argent des chauffeurs routiers et en menaçant de faire sauter des entreprises. Le pillage des banques et des magasins d'or a été une autre source de revenus^[33]. Le gouvernement irakien a financé d'une certaine indirectement l'EI, car il a continué à payer les salaires des milliers de fonctionnaires qui continuent à travailler dans les zones contrôlées par l'EI, qui confisque alors jusqu'à la moitié de leur salaire^[34].

Selon Victor Ivanov, chef de l'agence russe de lutte contre la drogue, l'État islamique, comme Boko Haram, gagne de l'argent grâce au trafic de l'héroïne afghane, de cannabis, de MDMA et de cocaïne, et la valeur annuelle de cette activité aurait atteint 1 milliard de dollars^{[réf. souhaitée]}. Le politologue Colin P. Clarke de la RAND Corporation souligne, après la bataille de Mossoul, en juillet 2017, que les pertes territoriales de l'EI provoquait une baisse des revenus de l'organisation^[35].

Les terres situées entre le Tigre et l'Euphrate produisent la moitié des récoltes annuelles de blé en Syrie et un tiers en Irak. L'Organisation des Nations Unies pour l'alimentation et l'agriculture estime que 40 % des terres productrices de blé de l'Irak ont été sous le contrôle de l'EI^[36],[37]. L'EI a confisqué les récoltes de blé et d'orge sous forme de zakat, ainsi que du matériel agricole qui a ensuite été loué aux agriculteurs. L'organisation maintient un contrôle strict sur la production et la distribution des récoltes, fixant les prix.